业务收入 30万 160万 600万 减:主营业务成本 15万 80万 300万 主营业务税金及附加 3.3万 17.6万 66万 二、主营业务利润 6.7万 44.8万 182万 加:其他业务利润 减:营业费用 2万 5万 10万 管理费用 1万 3万 6万 财务费用 三、营业利润 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 四、利润总额 6.7万 44.8万 182万 减:所得税 五、净利润 6.7万 44.8万 182万 u盈利预测编制基础 本盈利预测系根据大连XXX生物生物技术有限公司2000年度及2001年度上半年会计期间的实际经营业绩为基础,在充分考虑2001年下半年、2002年及2003年国内外同类行业的发展目标及市场的发展趋势、预期市场容量以及下列各项基本假设的前提下,本着谨慎的原则编制的。 u盈利预测基本假设:在盈利预测期内 1、公司所遵循的我国现行法律、法规、政策无重大改变; 2、公司主要经营地社会经济环境无重大改变; 3、公司目前遵循的税收制度和有关的税收优惠政策无重大改变; 4、公司计划经营项目和重大营销合同能顺利执行; 5、各项经营费用及生产成本的增长比率为年10%以内,所筹资金在2001年全部到位,最晚不晚于2002年3月底; 6、无其他人力不可抗拒及不可预见因素所造成重大不利影响。 u主要预测编制说明 根据公司去年及今年前六个月的经营状况,结合本行业的实际情况、市场的容量及公司最可能的市场份额,本着谨慎的原则、或有支出视为实际支出的方法,对今年下半年及2002年、2003年做出盈利预测。对2002年及2003年的盈利预测中,我们假设单位售价下降3%,单位成本上升10%,并且在营业费用由供销员定额承包的情况下,我们仍对管理费用作了最大可能的估计,因此预期实际利润将比以上的预测还要高出至少两个百分比。 具体预测依据分解如下: (1) 主营业务收入 目前生物水质净化剂的出厂价格定为8000元/吨(不含增值税,以后所列金额皆为不含增值税),预计2001年以后降为6000元/吨,2001年销售量为50吨,销售收入为30万元。 (2)主营业务成本 目前的生产成本为3000元/吨左右,当产量提升到400吨时,只固定资产折旧一项就可以降低 50元/吨 ,但我们假设原材料价格上涨的幅度冲消了这个优势,仍按 3000元/吨计算,并由于以销定产的生产方针,将销量定为等同产量。2001年为30万元,2002年为160 万元, 上一页 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10] [11] [12] [13] 下一页 |